אנשים רבים מחזיקים תיקי ניירות ערך המנוהלים בבנקים. במהלך השנים בו התיק מנוהל הבנק מנכה 'במקור' את מס רווחי ההון, כך שבמקום שאתם תצטרכו לגשת למס הכנסה ולשלם להם את החלק שלהם, הבנק נותן לכם שירות ובכל מכירה של נייר שהסתיימה ברווח הוא מנכה את המס הנדרש.
אם נבצע הלימה בין פקודת מס הכנסה לבין ההתנהלות השוטפת של התיק בבנק, כנראה שנשיב הרבה מאוד מהמס ששילמנו בחזרה אלינו, זאת כיוון שלפי לשון החוק, אם לאדם היו הפסדים באחת השנים ניתן לקזזם מהרווחים בשנים הבאות, דבר שהבנק לא עושה כיום, כמו כן, אם באותה שנה יש לאדם שני תיקים בשני בנקים שונים, באחד קיימים הפסדים ובשני רווחים, ניתן לקזזם זה מזה. גם במקרים בהם אין הפסדים בכלל אלא רק רווחים פעמים שניתן לקבל החזרים בגלל סיבות אחרות כמו נקודות זיכוי מיותרות, הכנסות שוטפות נמוכות או חישוב גובה המס לפי מדרגות המס בגילאי 60 ומעלה. הדבר נכון באופן כללי לכלל האוכלוסייה וביתר שאת אצל גמלאים שעברו את גיל פרישה. מה שבטוח – אם היו לכם ב 6 השנים האחרונות תיקי ניירות ערך, אתם מוזמנים בשמחה לבוא ולהיבדק, אלפי שקלים וייתכן שאף יותר מכך, מחכים לשוב אליכם לחשבון הבנק 🙂החזר מס שבח לגרים בישובים הזכאים להנחת יישוב ספר
כשמוכר נכס ששילם מס שבח וגרים בישוב המזכה בהנחת 'יישוב ספר' יחפש וישאל האם הזכאות